Ile kosztuje faktoring? Koszty, prowizje i odsetki + kalkulator

Koszt faktoringu obejmuje prowizję od faktury, odsetki lub dyskonto za okres finansowania oraz opłaty dodatkowe; zależy od ryzyka, wariantu, obrotów i terminu. Prowizja to opłata za usługę, a dyskonto to koszt finansowania za czas korzystania z pieniędzy. Żeby sprawdzić, ile kosztuje faktoring dla Twojej firmy, porównaj pełną kwotę opłat.

Ile kosztuje faktoring i z czego składa się cena?

Cena faktoringu to suma opłat za finansowanie, obsługę i wybrane dodatki. Faktor, czyli firma finansująca faktury, może pobierać je osobno albo łączyć w pakiet.

W almanachu Polskiego Związku Faktorów (PZF) z 2011 roku opisano cztery składniki ceny. To opłaty za finansowanie, obsługę faktur oraz wstępną analizę zdolności do spłaty firmy i jej klientów. Przy faktoringu pełnym dochodzi wynagrodzenie za przejęcie ryzyka niewypłacalności klienta.

Nazwy w konkretnej ofercie mogą być inne. Jeśli dopiero poznajesz tę usługę, sprawdź, co to jest faktoring.

Jakie opłaty sprawdzić w ofercie?

Tabela pokazuje pozycje, o które warto zapytać przed podpisaniem umowy. Nie każda oferta zawiera wszystkie wymienione opłaty.

Marża w oprocentowaniu to dodatek ustalony przez faktora. Sama nazwa opłaty nie wystarczy do porównania ofert. Potrzebujesz jej podstawy, stawki i okresu.

Poproś też o listę wszystkich opłat dodatkowych.

Jak obliczyć koszt faktoringu?

Aby obliczyć koszt faktoringu, dodaj prowizję, koszt finansowania i opłaty dodatkowe. Każdy składnik policz od podstawy wskazanej w umowie.

Kalkulator faktoringu dla firm ułatwia rachunek, ale potrzebuje pełnych danych. Sama kwota faktury i termin płatności nie wystarczą.

Jakie dane przygotować do kalkulatora faktoringu?

Zbierz z oferty:

• wartość faktury oraz podstawę naliczania prowizji;
• część faktury wypłacaną od razu;
• liczbę dni finansowania;
• stawkę prowizji i sposób jej naliczania;
• oprocentowanie oraz liczbę dni roku, którą faktor przyjmuje do liczenia odsetek;
• opłaty dodatkowe i zasady naliczania minimum, jeśli występuje.

Kwota wypłacana przed zapłatą klienta to zaliczka. Sposób takiej wypłaty opisuje poradnik o faktoringu zaliczkowym.

Jaki jest wzór na koszt faktoringu?

Koszt = prowizja + odsetki + opłaty dodatkowe. Poniższy wzór pasuje do rozliczenia z prowizją od faktury i osobnymi odsetkami. Zakłada, że przez cały okres korzystasz z tej samej kwoty.

Oznaczenia:

• F — wartość faktury przyjęta jako podstawa prowizji;
• A — wypłacona zaliczka;
• p — stawka prowizji za cały okres;
• r — roczna stopa oprocentowania;
• t — liczba dni finansowania;
• D — suma dodatkowych opłat przypisanych do tej faktury;
• K — łączny koszt.

W tym uproszczeniu przyjmujemy 365 dni w roku, jak we wzorze z literatury. Liczbę dni roku dopasuj do zasad z umowy.

Prowizja: F × p

Odsetki: A × r × t / 365

Koszt całkowity: K = F × p + A × r × t / 365 + D

Stawki procentowe wstawiaj jako ułamki dziesiętne. Jeśli prowizja obejmuje już finansowanie, nie dodawaj odsetek ponownie.

Oferty mogą podawać koszty bez podatków albo z podatkami, czyli netto lub brutto. Porównuj je w tej samej formie.

Przy opłacie minimalnej zastosuj regułę z umowy. Ustal, czy minimum zastępuje naliczone opłaty, czy zwiększa ich sumę.

Jak przeliczyć koszt na skalę roku?

Roczne przeliczenie pokazuje, ile płacisz za każdy złoty finansowania w skali roku. Pomaga zestawić finansowanie o różnych terminach.

Upraszczamy wzór z literatury: zamiast przeciętnej kwoty finansowanych należności przyjmujemy zaliczkę, a wszystkie opłaty łączymy. Pomijamy ewentualne oszczędności na innych kosztach.

Jeśli przez cały okres korzystasz z tej samej kwoty, koszt roczny = (K / A) × (365 / t). Wynik zapisz procentowo.

To uproszczona miara porównawcza, bez składania odsetek. Jeśli faktor potrąca opłaty przy wypłacie, do porównania użyj kwoty faktycznie otrzymanej.

Jak wyglądają koszty faktoringu na przykładach?

Koszt w złotych pokazuje, ile zapłacisz za finansowanie konkretnej faktury. Koszt procentowy pozwala ocenić, jak duża część finansowania trafia na opłaty.

Przykład (liczby poglądowe): porównujemy faktury na 10 000 zł, 50 000 zł i 200 000 zł. Finansowanie trwa odpowiednio 30 dni, 60 dni i 90 dni. To ilustracja rachunku, nie oferta rynkowa.

Przyjmujemy wspólne założenia:

• wartości faktur są kwotami brutto;
• zaliczka wynosi 90% wartości faktury;
• prowizja wynosi 1% wartości faktury za cały okres;
• oprocentowanie jest stałe i wynosi 12% rocznie;
• dodatkowa opłata wynosi 50 zł za każdą fakturę;
• do naliczania odsetek przyjmujemy 365 dni w roku;
• klient płaci w terminie, a przez cały okres korzystasz z tej samej kwoty;
• opłaty pobierane są przy końcowym rozliczeniu;
• koszty liczymy bez podatków oraz innych opłat.

Rachunek dla najmniejszej faktury wygląda tak:

• zaliczka: 10 000 zł × 90% = 9 000 zł;
• prowizja: 10 000 zł × 1% = 100 zł;
• odsetki: 9 000 zł × 12% × 30 / 365 = 88,77 zł;
• koszt łącznie: 100 zł + 88,77 zł + 50 zł = 238,77 zł;
• proste przeliczenie roczne: 238,77 zł / 9 000 zł × 365 / 30 ≈ 32,28%.

Wyniki tabeli zaokrąglamy dopiero po obliczeniach. Rachunek nie uwzględnia podatków.

Przy tych założeniach dłuższy okres zwiększa koszt w złotych, ale obniża jego proste przeliczenie roczne. Jednorazowa prowizja rozkłada się bowiem na dłuższy czas. Stała opłata ma też mniejszy udział w większej fakturze.

Od czego zależy cena faktoringu?

Cena faktoringu zależy od ryzyka, zakresu usługi i sposobu korzystania z pieniędzy. Faktor ocenia zdolność do spłaty Twojej firmy oraz klientów, którzy mają zapłacić faktury.

Przy pełnym faktoringu ustal, które sytuacje obejmuje ochrona.

Jakie jest oprocentowanie faktoringu?

Oprocentowanie faktoringu może być stałe albo zmienne. Przy zmiennej stopie koszt odsetek zależy od wskaźnika wskazanego w umowie i marży faktora.

W faktoringu dyskontowym, czyli z odsetkami pobieranymi przy wypłacie, faktor potrąca prowizję i odsetki zależne od kwoty faktury oraz terminu zapłaty. Często przy przelewie nalicza odsetki za okres od wystawienia faktury do terminu płatności. Osobno rozlicza wtedy odsetki za okres od terminu płatności do rzeczywistej zapłaty.

Przed podpisaniem umowy ustal z faktorem zasady naliczania odsetek:

• Jaki wskaźnik stanowi podstawę oprocentowania?
• Kiedy jego wartość jest aktualizowana?
• Czy marża pozostaje stała przez okres umowy?
• Od jakiej kwoty naliczane są odsetki?
• Kiedy dokładnie zaczyna się i kończy naliczanie kosztu?
• Jak rozliczana jest wcześniejsza zapłata lub opóźnienie klienta?

POLSTR (Polish Short Term Rate) został wybrany jako zamiennik WIBOR; jego administratorem jest GPW Benchmark S.A.. Przy umowie opartej na wskaźniku sprawdź zasady jego ewentualnej zmiany.

Odsetki faktoringowe są tylko częścią ceny. Nawet niskie oprocentowanie może iść w parze z wysoką prowizją lub opłatą miesięczną.

Kto płaci za faktoring?

Za klasyczny faktoring płaci faktorant, czyli firma korzystająca z finansowania swoich faktur. Twój klient spłaca należność, ale koszt usługi obciąża Ciebie zgodnie z umową.

W modelu zakupowym finansowanie dotyczy zapłaty dostawcy. Koszt ponosi odbiorca towaru lub usługi korzystający z faktoringu odwrotnego.

Umowa powinna jasno określać sposób pobrania opłat. Faktor może potrącać je z wypłaty, z końcowego rozliczenia albo pobierać osobno.

Zwolnienia dla części usług finansowych nie obejmują ściągania długów, w tym faktoringu (art. 43 ust. 15 ustawy o VAT). Zapytaj faktora, jak opodatkowana jest konkretna pozycja opłat.

Rozliczenie kosztu w firmie opisuje poradnik faktoring a koszty uzyskania przychodu; konkretny przypadek potwierdź z księgowym.

Gdzie najtańszy faktoring i jak porównać oferty?

Najtańszy faktoring dla Twojej firmy ma najniższy koszt całkowity przy potrzebnym zakresie usługi. Sama prowizja reklamowana przez faktora nie daje takiej odpowiedzi.

Wstępne porównanie ułatwia ranking faktoringu. Następnie poproś wybrane firmy o wycenę tych samych faktur i identycznego okresu finansowania.

W każdej wycenie porównaj:

• kwotę, która faktycznie trafi na konto;
• pełny koszt finansowania i obsługi;
• opłaty za rozpoczęcie oraz utrzymanie współpracy;
• koszt przy braku faktur w danym miesiącu;
• zasady rozliczenia wcześniejszej i spóźnionej zapłaty;
• zakres ochrony przed brakiem płatności.

Jak opłata minimalna zmienia porównanie?

Jeśli umowa przewiduje opłatę minimalną, może ona odwrócić wynik porównania samych stawek. Ma to znaczenie zwłaszcza przy rzadkim korzystaniu z finansowania.

Przykład (liczby poglądowe): finansujesz jedną fakturę na 10 000 zł przez 30 dni. W obu wariantach otrzymujesz zaliczkę 9 000 zł, a stawka obejmuje finansowanie i obsługę.

Zakładamy brak innych opłat i liczymy koszty bez podatków. Minimum zastępuje niższą opłatę wynikającą ze stawki, zamiast się do niej dodawać.

W tym przykładzie wariant B kosztuje o 200 zł mniej, mimo wyższej stawki. Przy większej liczbie faktur wynik porównania może się zmienić.

Jeśli rozważasz inne źródła finansowania, sprawdź porównania faktoring a kredyt oraz faktoring a leasing.

Jak obniżyć koszt faktoringu?

Koszt faktoringu możesz obniżyć przez dopasowanie usługi do rzeczywistych potrzeb i negocjowanie pełnej ceny. Rozmowę oprzyj na danych o swoich fakturach oraz płatnościach klientów.

• Pokaż przewidywalne obroty. Przygotuj prognozę faktur, które zamierzasz finansować. Zapytaj o cenę przy regularnej współpracy.
• Negocjuj cały pakiet. Rozmawiaj o prowizji, oprocentowaniu i opłatach stałych. Obniżka jednej pozycji może zostać wyrównana inną.
• Wybierz potrzebny wariant. Oddziel potrzebę szybkiej wypłaty od potrzeby ochrony przed brakiem zapłaty.
• Dopasuj limit faktoringowy. Pula finansowania powinna uwzględniać potrzeby firmy oraz koszt jej utrzymania. Według Bartosza Kocbucha zbyt wysoki limit oznacza koszty nieuzasadnione obrotami, a zbyt niski nie pokryje należności i po wykorzystaniu wstrzyma finansowanie.
• Porusz temat własnego ubezpieczenia. Jeśli już chronisz należności, zapytaj, czy faktor zaakceptuje Twoją polisę i jak wpłynie to na wycenę.
• Uzgodnij rozliczenie wcześniejszej spłaty. W umowie powinno być jasne, czy szybsza płatność klienta zmniejszy odsetki lub inne opłaty czasowe.

Więcej o wyborze oferty: jaki faktoring wybrać.

Najczęściej zadawane pytania