Faktoring w Polsce — rynek, statystyki i Polski Związek Faktorów

Faktoring w Polsce obsługiwał w 2025 r. 31 709 klientów według badania Głównego Urzędu Statystycznego (GUS). Obroty członków Polskiego Związku Faktorów (PZF) wyniosły w 2024 r. 471 mld zł. Te wyniki dotyczą różnych okresów i grup firm.

Faktor to firma, która finansuje Twoje faktury, zanim klient je zapłaci.

Jeśli dopiero poznajesz tę usługę, zacznij od tekstu o tym, co to jest faktoring.

Jak duży jest faktoring w Polsce według PZF i GUS?

Obroty członków PZF wyniosły w 2024 r. 471 mld zł, czyli o 4,7% więcej niż rok wcześniej. Komunikat z tym wynikiem opublikowano 28 stycznia 2025 r..

Raport GUS za 2025 r. ukazał się 3 lipca 2026 r.. Nie dodawaj tych liczb do siebie: dotyczą różnych lat i różnych grup firm.

Najważniejsze rozróżnienie: wartość faktoringu krajowego to tylko część rynku. Z kolei obroty PZF obejmują członków związku, a nie wszystkich faktorów działających w Polsce.

Co pokazuje dłuższa perspektywa?

Rynek faktoringu w Polsce urósł także pod względem liczby korzystających z niego firm. Według zestawienia danych GUS liczba klientów wzrosła z 6,7 tys. w 2011 r. do 25,5 tys. w 2022 r.. Według PZF w 2022 r. było to 24,8 tys. klientów.

W tym samym okresie wartość finansowanych należności wzrosła z 94,9 mld zł do 476,9 mld zł według danych GUS. Należność to pieniądze, które klient powinien zapłacić Twojej firmie.

Same liczby nie mówią, dlaczego rynek rośnie.

Jak czytać dane statystyczne o faktoringu?

Statystyki faktoringu opisują różne miary, dlatego porównuj zawsze ten sam wskaźnik i zakres rynku. Wartość faktur, liczba klientów i kwota wypłaconego finansowania mówią o czymś innym.

Przy porównaniu sprawdź również, czy dane dotyczą całego roku. Wynik kwartalny nie jest odpowiednikiem wyniku rocznego.

Sprawdź też, czy źródło opisuje rynek krajowy, zagraniczny czy oba łącznie. Grupy badane przez PZF i GUS częściowo się pokrywają.

Jak obrót różni się od wypłaty dla firmy?

Przykład (liczby poglądowe): firma finansuje fakturę na 10 000 zł z terminem płatności 30 dni. Zaliczka wynosi 80%, a jedyną opłatą jest prowizja 1% wartości faktury. Faktor pobiera ją przy końcowym rozliczeniu, a klient płaci w terminie.

• Początkowa wypłata: 10 000 zł × 80% = 8 000 zł.
• Prowizja: 10 000 zł × 1% = 100 zł.
• Końcowa wypłata: 10 000 zł − 8 000 zł − 100 zł = 1 900 zł.
• Łącznie firma otrzymuje: 8 000 zł + 1 900 zł = 9 900 zł.

Wartość faktury ujęta w obrotach wynosi 10 000 zł. Początkowa wypłata jest niższa, a prowizja stanowi odrębną kwotę.

Jakie rodzaje faktoringu mają największy udział w rynku?

Faktoring bez regresu dominował w krajowej części rynku badanej przez GUS: odpowiadał za 53,9% wartości w 2025 r.. Kolejne miejsca zajmowały faktoring odwrotny oraz faktoring z regresem (często nazywany niepełnym).

Przy podziale na faktoring bez regresu i z regresem liczy się ryzyko braku zapłaty. Regres oznacza, że faktor może zażądać od Twojej firmy zwrotu wypłaconych pieniędzy.

W badaniu GUS przy faktoringu z regresem klient odpowiada za wypłacalność dłużnika, a faktor może żądać zwrotu wypłaconej zaliczki. Przy faktoringu bez regresu faktor bezzwrotnie przejmuje ryzyko wypłacalności dłużnika, a faktoring mieszany łączy cechy obu form.

Te udziały dotyczą wartości finansowanych faktur, nie liczby zawartych umów. Nie pokazują też struktury całego rynku wraz z zagranicą.

Faktoring odwrotny opisuje finansowanie zakupów, a podział według regresu — ryzyko braku zapłaty. To różne cechy usługi, choć GUS ujmuje je w przedstawionych kategoriach. Szersze wyjaśnienie zawiera przewodnik po rodzajach faktoringu.

Jak różnią się faktoring krajowy i eksportowy w statystykach?

Faktoring krajowy dotyczy rozliczeń na rynku polskim, a eksportowy — należności od zagranicznych odbiorców. Źródła nazywają te kategorie różnie: zagraniczny, eksportowy, międzynarodowy, dlatego sprawdzaj nazwę pozycji.

Historyczne porównanie GUS za 2019 r. pokazuje przewagę faktoringu krajowego, który stanowił 85,5% wartości usług.

PZF raportował w 2019 r. faktoring eksportowy pełny o wartości 26 872 mln zł oraz niepełny o wartości 17 245 mln zł. Są to dane członków związku, więc nie stanowią prostego rozwinięcia powyższej tabeli GUS.

To przekrój historyczny, a nie obecna struktura geograficzna rynku. Dla nowszego okresu GUS podaje wzrost wartości faktoringu krajowego o 9,8% w 2025 r..

Dla Twojej firmy ważniejsze od samego udziału eksportu będą warunki obsługi zagranicznego klienta. Sprawdź dostępne kraje, waluty oraz zakres ochrony przed brakiem zapłaty.

Które branże najczęściej korzystają z faktoringu?

Transport prowadził pod względem liczby klientów, a handel pod względem wartości finansowanych należności w badaniu GUS za 2025 r.. To pokazuje, dlaczego ranking branż zależy od wybranej miary.

W danych za 2025 r. GUS przypisał do branż 31 530 klientów, mniej niż ogólne 31 709.

Duży udział branży nie oznacza automatycznej zgody na finansowanie każdej firmy z tego sektora. Firma finansująca ocenia zwykle także Twoich odbiorców — sprawdź to w warunkach oferty.

Czym jest Polski Związek Faktorów i kto do niego należy?

Polski Związek Faktorów jest organizacją branżową, do której należą podmioty świadczące usługi faktoringowe.

W 2017 r. do PZF należały 24 podmioty, których obroty wyniosły 185 mld zł, czyli 83% rynku według GUS. W 2018 r. obroty członków PZF wyniosły 242,8 mld zł, czyli około 90% rynku wartego według GUS 269,6 mld zł. To dane historyczne, a nie obecny skład związku.

Na rynku działają banki, ich spółki faktoringowe oraz niezależni faktorzy, w tym fintechy. Zobacz, jakie firmy faktoringowe działają na rynku.

Fintech to firma, która łączy usługi finansowe z technologią. Sama cyfrowa obsługa nie określa jednak źródła kapitału ani zakresu przejmowanego ryzyka.

PZF publikuje dane i prowadzi działania branżowe:

• Wyniki członków — PZF podaje dane o ich obrotach.
• Almanach — „Faktoring. Almanach Polskiego Związku Faktorów” ukazuje się co roku od sierpnia 2011 r..
• Kongres faktoringu — PZF współorganizuje międzynarodowy kongres; pierwszy odbył się 16 września 2010 r..
• Badanie przedsiębiorców — PZF zlecił ARC Rynek i Opinia badanie postrzegania faktoringu, opublikowane w 2021 r..

Do analizy rynku używaj danych z podanym okresem i zakresem. Członkostwo w związku jest informacją o firmie, a nie porównaniem cen jej usług.

Jak wyglądała historia faktoringu w Polsce?

Poniższe daty dotyczą polskiego rynku i jego organizacji branżowej, a nie genezy faktoringu na świecie.

Jak Polska wypada na tle Europy?

Polska była w 2020 r. ósmym największym rynkiem faktoringowym Unii Europejskiej według danych przytoczonych przez PZF. Źródłem porównania była EU Federation for the Factoring and Commercial Finance Industry (EUF).

Produkt krajowy brutto, czyli PKB, jest miarą wielkości gospodarki. Relacja obrotów faktoringowych do PKB pokazuje skalę wykorzystania usługi.

Nie oznacza ona udziału faktoringu w tworzeniu PKB. To również porównanie historyczne, a nie aktualne miejsce Polski w europejskim rankingu.

Przy analizie faktoringu na świecie porównuj ten sam rok, walutę i zakres usług. Inaczej różnice mogą wynikać z metod raportowania, a nie z realnej skali rynku.

Jakie trendy, szanse i zagrożenia wpływają na rozwój rynku?

Dane o płatnościach pokazują, z jakim ryzykiem mierzą się firmy. W III kwartale 2025 r. przeterminowane należności deklarowało 71,2% firm badanych przez Narodowy Bank Polski (NBP). W większości przypadków (73–77%) zaległości nie przekraczały 10% sumy rozliczeń.

Według Coface udział faktur płaconych do 30 dni spadł z 39,9% w 2024 r. do 35,6% w 2025 r..

Krajowy System e-Faktur (KSeF) to system obsługi faktur elektronicznych.

Mikrofaktoring to usługa skierowana do małych firm i niewielkich potrzeb finansowych. Nazwa nie przesądza jednak o konkretnym limicie ani wymaganiach.

Skąd faktorzy biorą pieniądze i jak zmienia się popyt na kredyt?

W badaniu GUS za 2025 r. kredyty bankowe i pożyczki stanowiły 64,8% źródeł finansowania działalności faktoringowej. Środki własne odpowiadały w 2025 r. za 20,4%, a obligacje firm za 10,3%.

Z drugiej strony według NBP odsetek firm ubiegających się o kredyt spadł z około 29–33% w latach 2005–2008 do około 11–15% w latach 2024–2026.

Najczęściej zadawane pytania