Faktoring jednorazowy — finansowanie pojedynczych faktur bez stałej umowy

Faktoring jednorazowy pozwala sfinansować wybraną fakturę bez obowiązku przekazywania wszystkich faktur Twojej firmy. Finansujesz tylko tę fakturę, którą wybierzesz. Mimo to akceptujesz warunki usługi.

Czym jest faktoring jednorazowy?

Faktoring jednorazowy to finansowanie wybranej należności, czyli pieniędzy, które ma zapłacić Twój klient. Otrzymujesz środki wcześniej, zamiast czekać do terminu płatności.

Spotkasz także nazwy „faktoring pojedynczy” i „faktoring na żądanie”. Opisują sposób korzystania z usługi: zgłaszasz fakturę wtedy, gdy potrzebujesz pieniędzy. Sam decydujesz, czy chcesz finansować kolejne dokumenty.

Przykładowo: klient odebrał towar, ale zapłaci dopiero za kilka tygodni. Ty potrzebujesz środków na nowe zamówienie. Do finansowania zgłaszasz jego fakturę, a pozostałe rozliczasz samodzielnie.

Faktoring bez stałej umowy nadal wymaga ustalenia warunków finansowania. Możesz zawrzeć umowę dotyczącą wybranej transakcji albo umowę ramową. Ta druga ustala zasady kolejnych zleceń i określa Twoje obowiązki.

Sprawdź więc treść dokumentu i warunki finansowania. Liczą się opłaty, obowiązek przekazywania faktur i zasady zakończenia współpracy. Inne podziały usługi opisujemy w przewodniku po rodzajach faktoringu.

Jak działa finansowanie pojedynczej faktury?

Zgłaszasz fakturę, faktor ocenia transakcję, a po akceptacji wypłaca uzgodnioną kwotę. Dłużnikiem jest tutaj Twój klient, który ma zapłacić za towar lub usługę.

Proces obejmuje następujące etapy:

• Wybierasz fakturę. Podajesz jej kwotę, termin zapłaty i dane klienta.
• Przekazujesz dokumenty. Przygotuj fakturę oraz dowód wykonania usługi lub dostawy, jeśli faktor go wymaga.
• Otrzymujesz warunki. Sprawdzasz koszt, kwotę wypłaty i zasady rozliczenia.
• Akceptujesz transakcję. Ustalasz także, kto informuje klienta o zmianie odbiorcy płatności.
• Otrzymujesz środki. Wypłacona z góry część wartości faktury to zaliczka.
• Następuje rozliczenie. Po zapłacie klienta faktor rozlicza pozostałą kwotę zgodnie z umową.

Prawo do otrzymania zapłaty nazywa się wierzytelnością. Przekazanie tego prawa faktorowi to cesja. Jej zakres powinien odpowiadać temu, co uzgodnisz z firmą finansującą.

Przed akceptacją zapytaj, co dokładnie uruchamia wypłatę. Może być potrzebne potwierdzenie dostawy lub kontakt z klientem. Samo przesłanie faktury nie oznacza jeszcze przyznania finansowania.

Zdalny sposób obsługi opisujemy osobno jako faktoring online. To kanał korzystania z usługi, a nie obietnica braku stałych opłat.

Kto oferuje faktoring pojedynczych faktur?

Wybrane faktury finansują zarówno firmy pozabankowe, jak i podmioty z grup bankowych. Przykładami są Monevia oraz ING Faktoring.

Wybór faktur i sposób naliczania opłat to odrębne sprawy. Przy pojedynczej fakturze także może obowiązywać abonament.

SMEO opisuje faktoring z cesją globalną jako finansowanie wszystkich faktur wystawionych danemu kontrahentowi, bez osobnej cesji każdej faktury. Model ten kieruje do firm, które długo współpracują z odbiorcą.

Faktoring z cesją pojedynczą SMEO opisuje jako finansowanie wybranych faktur wtedy, gdy klient potrzebuje środków. Ten model kieruje do firm bez stałych kontrahentów. Przed podpisaniem umowy potwierdź jej zakres.

Przy małej skali działalności sprawdź też faktoring dla małych firm. O mikrofaktoringu piszemy osobno.

Jakie są minimalne i maksymalne kwoty?

Minimalną kwotę faktury oraz maksymalną wypłatę sprawdź w konkretnej ofercie.

Oferta powinna odpowiadać na następujące pytania:

• Jaka jest minimalna wartość przyjmowanej faktury?
• Czy obowiązuje minimalna opłata za transakcję?
• Jaka jest maksymalna kwota finansowania mojej firmy?
• Ile można wypłacić z faktur wystawionych temu samemu klientowi?
• Jaka część wartości faktury trafi na konto od razu?

Kwota faktury, przyznany limit i zaliczka to różne wartości. Limit to maksymalna kwota dostępnego finansowania. Zaliczka określa faktyczny przelew z danej transakcji.

Bartosz Kocbuch zaleca faktorom umowne limity koncentracji: górne kwoty należności od pojedynczego dłużnika, powyżej których nie finansują faktur. Zaleca też portfel co najmniej 10–15 dłużników, by kłopoty pojedynczego odbiorcy mniej zagrażały faktorowi (Almanach Polskiego Związku Faktorów, 2021).

Czym różni się model jednorazowy od abonamentu i umowy ramowej?

Model jednorazowy opisuje sposób korzystania, abonament — sposób płacenia, a umowa ramowa — zasady współpracy. Te pojęcia mogą występować razem.

Najważniejsze pytanie brzmi: ile zapłacisz, jeśli po tej fakturze przestaniesz korzystać z usługi? Odpowiedź pokaże, czy oferta odpowiada potrzebie okazjonalnego finansowania.

Umowa ramowa może ułatwić kolejne zgłoszenie, bo część zasad ustalasz wcześniej. Nie musi jednak oznaczać abonamentu. Tak samo finansowanie wybranych faktur może pozostawać częścią płatnego pakietu.

Ile kosztuje faktoring jednorazowy w porównaniu z abonamentem?

Model jednorazowy może mieć wyższą stawkę za fakturę, lecz niższy koszt przy sporadycznym korzystaniu. Abonament porównuj przy realnej liczbie transakcji, a nie przy maksymalnym wykorzystaniu pakietu.

Poproś o pełną kwotę opłat w złotych. Ustal także, czy stawkę nalicza się od wartości faktury, czy od wypłaconej zaliczki.

Jak wygląda porównanie na przykładowej fakturze?

Przykład (liczby poglądowe):

Twoja firma zgłasza fakturę na 20 000 zł brutto, płatną za 30 dni. Finansowanie trwa przez cały ten okres. Zaliczka wynosi 90% wartości faktury, czyli 18 000 zł.

Przyjmijmy następujące warunki:

• Wariant jednorazowy: 2% wartości faktury, bez opłaty stałej.
• Wariant abonamentowy: 300 zł miesięcznie oraz 1% wartości faktury.
• Podane opłaty obejmują cały koszt usługi dla firmy, wraz z ewentualnymi podatkami.
• Abonament obowiązuje przez miesiąc, a finansowanie zaczyna się na jego początku.
• Klient płaci w terminie, a wszystkie opłaty potrąca się przy wypłacie.

Przy pojedynczej fakturze wariant jednorazowy kosztuje w tym przykładzie o 100 zł mniej. Niższa stawka procentowa abonamentu nie pokrywa jego opłaty stałej.

Załóżmy teraz, że na początku tego samego miesiąca zgłaszasz więcej identycznych faktur. Zachowujemy wszystkie wcześniejsze warunki.

W tych założeniach abonament staje się tańszy przy 2 fakturach miesięcznie. To wynik przykładu, a nie próg obowiązujący w ofertach firm.

Pełną listę możliwych opłat znajdziesz w poradniku ile kosztuje faktoring. Tutaj najważniejsza jest wycena Twojej faktury oraz koszt przerw między transakcjami.

Kiedy faktoring na żądanie ma sens?

Faktoring na żądanie pasuje do przejściowego braku gotówki, gdy nie potrzebujesz stałego finansowania. Szczególnie przydaje się wtedy, gdy znasz wydatek i fakturę, która ma go pokryć.

Czy sprawdzi się przy sezonowej sprzedaży?

Przy sezonowej sprzedaży potrzeba gotówki może pojawiać się tylko przed zakupem towaru lub materiałów. Finansujesz wybraną fakturę, żeby zapłacić za konkretny zakup.

Oceń, czy po sezonie będziesz potrzebować kolejnych wypłat. Jeśli nie, sprawdź ofertę pod kątem opłat podczas przerwy.

Czy ma sens przy dużym kliencie?

Duża faktura od ważnego klienta może uzasadniać pojedynczą transakcję. Ma to sens, gdy wcześniejsza wypłata pozwoli przyjąć nowe zlecenie lub opłacić dostawę.

Przy sprzedaży skupionej na jednym odbiorcy zapytaj o dostępną kwotę dla tego klienta. Faktor oceni także, czy odbiorca będzie w stanie zapłacić.

Czy nadaje się do przetestowania faktoringu?

Pojedyncza transakcja pozwala sprawdzić obsługę bez deklarowania regularnego finansowania. Zobaczysz, jakie dokumenty przygotować i jak wygląda rozliczenie.

Oceń też kontakt faktora z Twoim klientem. Test powinien pokazać całą usługę: od zgłoszenia faktury po jej rozliczenie.

Jakie ograniczenia ma finansowanie pojedynczych faktur?

Główne ograniczenia to możliwa wyższa stawka oraz ocena każdego zgłoszonego klienta. Faktor ocenia Twoją firmę oraz każdą zgłoszoną transakcję.

Sprawdź zwłaszcza:

• Koszt jednostkowy. Elastyczność może oznaczać wyższą cenę finansowania pojedynczej faktury.
• Ocenę klienta. Zgłoszenie nowego odbiorcy może wymagać dodatkowych danych i dokumentów.
• Potwierdzenie sprzedaży. Spór o wykonanie usługi lub dostawę może utrudnić uzyskanie środków.
• Zasady zwrotu pieniędzy. Przy regresie możesz mieć obowiązek oddania finansowania, jeśli klient nie zapłaci.
• Skutki opóźnienia. Ustal, jak brak wpłaty klienta wpływa na koszt i termin rozliczenia.

Regres oznacza obowiązek zwrotu środków na zasadach zapisanych w umowie. Słowo „jednorazowy” opisuje częstotliwość korzystania, a nie ochronę przed brakiem zapłaty.

Wycena powinna obejmować zapłatę w terminie i opóźnienie klienta. Dzięki temu wiesz, ile zapłacisz, gdy klient się spóźni.

Jaka jest podstawa prawna dla faktur bez podpisu?

Podpis nie jest wymaganym elementem faktury według art. 106e ust. 1 ustawy o podatku od towarów i usług. Jeśli wierzytelność jest stwierdzona pismem, np. fakturą, przelew również powinien być stwierdzony pismem (Kodeks cywilny, art. 511).

Finansowanie opiera się na przelewie wierzytelności, czyli przekazaniu prawa do zapłaty (Kodeks cywilny, art. 509). Faktor może poprosić o dokumenty potwierdzające sprzedaż, np. zamówienie lub potwierdzenie dostawy.

Na jakiej podstawie przekazujesz prawo do zapłaty?

Co do zasady możesz przekazać wierzytelność bez zgody klienta. Wyjątki mogą wynikać z ustawy, zastrzeżenia w umowie lub rodzaju zobowiązania.

Przed zgłoszeniem faktury sprawdź więc umowę z odbiorcą. Poszukaj zapisów o zakazie cesji lub wymogu zgody. Przekaż je faktorowi do oceny.

Wraz z wierzytelnością przechodzą związane z nią prawa, w tym prawo do zaległych odsetek.

Dlaczego zawiadomienie klienta ma znaczenie?

Zawiadomienie pomaga klientowi ustalić, komu powinien zapłacić. Uzgodnij z faktorem treść komunikatu i dane do przelewu.

Dopóki Ty nie zawiadomisz klienta o przelewie, jego zapłata na Twoje konto jest skuteczna wobec faktora (art. 512). Wyjątek: klient wiedział o przelewie w chwili zapłaty. Dlatego ustal także sposób rozliczenia wpłaty, która trafi na dotychczasowe konto.

W konkretnej sprawie potwierdź skutki zapisów umowy z doradcą prawnym.

Najczęściej zadawane pytania